В бухучете не был создан резерв по сомнительным долгам: как исправить ошибку в 1С Комплексная автоматизация 1.1?

Comments

• Цитата: в отчете о фин рез-тах  стр 2400 без изменений. делаю через бух справку.

  Добрый вечер
  Счетов затрат нет,поэтому и Ф 2 вы ничего не видите.Обороты по 84 счету в Ф.2 не попадают.
• юлия79, тогда получается все правильно я делаю? но должна же прибыль уменьшится
• Цитата: тогда получается все правильно я делаю? но должна же прибыль уменьшится

  Текущая прибыль нет,а вот на 84 счете да.
• Цитата: делаю проводку д 84-к 63 и сразу списываю д 63-к 76.

  Здравствуйте. А в чем сейчас смысл такого исправления ошибки ?
• Важный бух, заказала выписку ЕГРЮЛ по контрагенту. он ликвидирован в 2017
  
  

  Цитата: екущая прибыль нет,а вот на 84 счете да.

  по д 84 - к 63 отразился этот резерв. но при реформации баланса д 99.01.1- к 84.01 сумма осталась без изменений как и в балансе за 2017 г. вот я и не пойму почему
• Цитата: заказала выписку ЕГРЮЛ по контрагенту. он ликвидирован в 2017

  Ну так и списывайте ДЗ по причине ликвидации дебитора. (п. 77 Положени я по бухучету) Зачем вам резерв создавать в данном случае ? В нем нет никакого смысла. Изучите ПБУ 21/2008. Списываете ДЗ периодом обнаружения ошибки. Д 91.2 К 62,60,73,76 и т.д. если ошибка несущественна, Д 84 К 62,60,73,76 и т.д. если ошибка существенна (ПБУ 22/2010) В 1С это Операция введенная вручную.
• Цитата: Зачем вам резерв создавать в данном случае ?

  мы обязаны его создавать. 

  Цитата: Списываете ДЗ периодом обнаружения ошибки.

  прибыль распределяем постоянно и сейчас " пилим" 2017. получается, что сейчас она завышена.
  
  или раз уж есть ошибка, то не мудрить и списать 2018 ? занизить прибыль 1 кв 2018?
  
  простите за тупость, но реально запуталась.
• Цитата: прибыль распределяем постоянно и сейчас " пилим" 2017. получается, что сейчас она завышена.или раз уж есть ошибка, то не мудрить и списать 2018 ? занизить прибыль 1 кв 2018?

  А вы чтобы распутаться, ПБУ 22/2010 изучите. Вы не м ожете исправить ошибку 2017 годом в бухучете.
• Цитата: Вы не м ожете исправить ошибку 2017 годом в бухучете.

  тогда при сдаче баланса за 2018 г показатели за 2017 должны  остаться без изменений?
  
  Пересчет сравнительных показателей бухгалтерской отчетности осуществляется путем исправления показателей бухгалтерской отчетности, как если бы ошибка предшествующего отчетного периода никогда не была допущена (ретроспективный пересчет). ( п.9 пп 2 ПБУ 22/2010)"
  
  с этим не понятно
• Цитата: тогда при сдаче баланса за 2018 г показатели за 2017 должны  остаться без изменений?

  Конечно изменятся. Если признаете ошибку существенной.
• Цитата: Конечно изменятся. Если признаете ошибку существенной.

  тогда получается , что операцию вручную нужно делать 31.12.2017 ? иначе в баланс не попадет за 2018 в показатели 2017. или править баланс руками?
   ошибка существенная, т.к. затрагивает нераспределенную прибыль.
• Цитата: ошибка существенная,т.к. затрагивает нераспределенную прибыль.

  Это не показатель. Существенность ошибки устанавливается учетной политикой. вы проверили этот момент ?
• Важный бух, 
  🤦‍♀️ по строке баланса 1230- на 3% уменьшение, по строке 1370- на 1,08%. по УП  уровень существенности не более 5%- значит ошибка не существенная и я могу ее исправить в текущем периоде без внесения изменений за 2017 г. ?
• Цитата: по строке баланса 1230- на 3% уменьшение, по строке 1370- на 1,08%. по УП  уровень существенности не более 5%- значит ошибка не существенная и я могу ее исправить в текущем периоде без внесения изменений за 2017 г. ?

  Да.
• Важный бух, спасибо Вам огромное 💐