Заполнение отчета 6-НДФЛ по коллегии адвокатов

NDS Reklama Image
Здравствуйте!
Вопрос по Коллегии адвокатов и отчету 6-НДФЛ.
Ккак заполнять отчет, если ситуация следющая:

А именно, например, в феврале 15.02. доход первого адвоката составил 27420р., вычеты =янв.+фев.= 3740р., НДФЛ удержан и уплачен (27420-3740)*13%=3078р. На карту адв. получил гонорар=27420-3740-3078=20602р.

стр. 100 = 15.02.2016 стр.130 = 27420-3740=23680
стр.110 = 15.02.2016 стр. 140 = 3078
стр.120 = 16.02.2016

Далее, в феврале 20.02. вторым адвокатом получен доход 122352р., вычеты янв.+февр.= 39841,38р. НДФЛ удержан и уплачен (122352-39841,38)*13%=10726р. Адвокату выплачено 105867,81 - 10726=95141,81р.

стр. 100 = 20.02.2016 стр.130 = 105867,81
стр.110 = 20.02.2016 стр.140 = 10726
стр.120 = 21.02.2016

Затем в марте 27.03. получен доход снова первым адвокатом 14112р., а вычеты= янв.+февр.+март = 30701,38 (в т.ч. взносы в ПФР за 2015 год, которые адвокат уплатил самостоятельно в марте 2016 года и написал в марте заявление на вычет). На карту адв. получил 14112-3676 (вычет за март)=10436р.

Получаем, доходы янв+февр+март = 27420+14112=41532р., вычеты = янв+фев+март= 30701,38р., НДФЛ = (41532-30701,38)*13%=1408р. к уплате, но удержан уже в феврале и перечислен в бюджет=3078р., т.е. 1670р. переплата на март месяц.

Также в марте мес. 27.03. у третьего адвоката доход был 50 000, НДФЛ удержан =6500р., но перечислена меньшая сумма ....т.к.
У второго адвоката -доходов в марте не было, но был вычет, т.е. доход янв+фев+март = 122352р., вычеты янв+февр+март = 47041,38р., следовательно, НДФЛ= 9790р., а в феврале я удержала и перечислила в бюджет 10726р., т.е. получилась 936 р. - как бы переплата на март мес..

Я читала, что в течение года -можно корректировать НДФЛ одного адвоката, за счёт НДФЛа другого адвоката. (к тому же, может быть ситуация, когда у этого адвоката дохода больше не будет в этом году, а НДФЛ лишний удержан).

Не важно как я уплатила, в отчете же нужно заполнять так, как мы должны были сделать?!
На март месяц: эти 1670р. излишне удержанные и уплаченные в бюджет по первому адвокату, и 936 р. по второму адвокату я должна вычесть из 6500 (из НДФЛ третьего адвоката) и вернуть эти деньги первому и второму адв.соответственно, а перечислить в бюджет 6500-1670-936=3894р.
таким образом:
стр. 100 = 27.03.2016 стр. 130 = 50 000+10436=60436
стр.110 = 27.03.2016 стр.140 = 3894
стр. 120 = 28.03.2016

Правильно ли я заполнила, и если нет, то как в такой ситуации заполнить отчет 6-НДФЛ?
Помогите, пожалуйста, если можете. Совсем запуталась. А сейчас штрафы ужесточили, очень страшно ошибаться!
Page Image 1

Comments

Page Image 2
Back to the Index Page